Налоги на ввоз авто из Германии 2026: НДС, CO2, регистрация

Вы нашли в Германии Audi Q5 2022 года за 38 000 € и прикидываете, во сколько он реально обойдётся, пока не встанет у вас во дворе с литовскими номерами. Короткий ответ: к цене из объявления прибавьте транспортировку (400-1 800 €), налог за выбросы (регистрационный) по CO2, перерегистрацию в Regitra (около 30 €) и обязательную страховку. НДС в большинстве случаев с подержанными автомобилями не добавляется, если всё оформить правильно. В этой статье мы разбираем все налоги на ввоз авто из Германии в 2026 году, с конкретным примером расчёта и самыми частыми дорогими ошибками.

Сразу важное замечание: налоговые ставки в Литве меняются, а налог за выбросы и регистрацию в последние годы был особенно нестабильным. Все конкретные цифры обязательно проверяйте на сайтах vmi.lt, Regitra и Министерства охраны окружающей среды перед покупкой, потому что диапазоны и тарифы могут быть скорректированы. Статья написана в июле 2026 года.

Содержание

• Налоги на ввоз авто из Германии: вся сводка в одной таблице
• НДС при покупке автомобиля из Германии
• Налог за выбросы (регистрацию) по CO2
• Нужно ли платить таможню и акциз
• Regitra и техосмотр
• Обязательная страховка и мелкие расходы
• Полный пример: сколько это стоит на самом деле
• Самые дорогие ошибки
• Частые вопросы
• Не хотите считать сами?

Налоги на ввоз авто из Германии: вся сводка в одной таблице

Налоги на ввоз авто из Германии делятся на несколько частей, и только часть из них - это настоящие налоги государству. Вот вся сводка в одной таблице:

Суть видна сразу: большая часть суммы на самом деле не государственные налоги, а стоимость услуг. Из реальных налогов в Литве чаще всего остаётся только налог за выбросы (регистрацию) и символический сбор Regitra. НДС в большинстве случаев с подержанными автомобилями нулевой. Дальше разбираем каждую строку по отдельности.

НДС при покупке автомобиля из Германии

Именно здесь делают больше всего ошибок, поэтому начнём с чёткого правила. Стандартная ставка НДС в Литве - 21 % (проверьте, потому что ставки меняются). Нужно ли его платить, определяют два фактора: возраст автомобиля и то, у кого вы покупаете.

С точки зрения ЕС автомобиль считается новым, если он отвечает хотя бы одному условию: моложе 6 месяцев ЛИБО проехал меньше 6 000 км. В этом случае НДС (21 %) платится в Литве независимо от того, у кого вы купили.

Автомобиль считается подержанным, если он старше 6 месяцев И проехал больше 6 000 км. В этом случае:

• При покупке у частного лица НДС не платится ни в Германии, ни в Литве.
• При покупке у дилера по маржинальной схеме (Differenzbesteuerung) НДС тоже не добавляется к вашей цене - он уже включён и не выделяется.
• При покупке у плательщика НДС требуйте счёт "Steuerfrei" (внутрисоюзная поставка ЕС с нулевой ставкой). Тогда НДС вы не платите в Германии, а в Литве декларируете и уплачиваете его только если автомобиль подпадает под определение "нового".

Практический вывод для большинства покупателей: если вы везёте обычный автомобиль 3-5 лет с нормальным пробегом, НДС, скорее всего, не будет никакого. Главное - не попасться в документах. Прежде чем начинать считать расходы, найдите автомобиль и оцените его статус, а если вы пользуетесь mobile.de впервые, пригодится наш гид, как найти автомобиль на mobile.de на русском.

Налог за выбросы (регистрацию) по CO2

Это единственный существенный налог, который многие забывают включить в расчёт, и именно он может неприятно удивить. Налог за выбросы (его же называют регистрационным) - разовый, платится при первой регистрации или перерегистрации автомобиля в Литве. Его размер зависит не от цены автомобиля, а от выбросов CO2 (г/км), типа топлива и стандарта Euro.

Именно поэтому нет единого "плоского" числа. Чем больше автомобиль загрязняет, тем выше налог. Ориентировочные диапазоны на 2026 год (ОБЯЗАТЕЛЬНО проверьте актуальные полосы, потому что их корректируют):

Дизельные автомобили облагаются сильнее из-за дополнительных загрязняющих веществ, поэтому мощный дизельный внедорожник с высокими выбросами CO2 может обойтись дороже всего. Экономичный бензиновый городской автомобиль или гибрид с низкими выбросами попадает в самый низ таблицы. Налог вообще начинает начисляться только после превышения определённого порога CO2 (примерно от 120-130 г/км), поэтому автомобили с низкими выбросами его часто не платят.

Практический совет, который экономит деньги: проверьте цифру CO2 ещё до покупки, прямо по немецким документам. В Fahrzeugschein (свидетельстве о регистрации) и CoC (сертификате соответствия) указано точное значение CO2 в г/км. Имея его, через калькулятор Министерства охраны окружающей среды или типа wheelstreet.lt вы заранее рассчитаете налог с точностью до евро и избежите сюрпризов. Два автомобиля близкой цены могут отличаться на несколько сотен евро только из-за налога за выбросы.

Нужно ли платить таможню и акциз

Короткий ответ на оба вопроса: нет. Но давайте пояснём, потому что в интернете вокруг этого много путаницы.

Таможня не применяется. Германия и Литва находятся в общем рынке ЕС, поэтому перевозка автомобиля между ними - это торговля внутри ЕС без каких-либо пошлин и пограничных формальностей. Таможню вы платили бы только если везли автомобиль из страны за пределами ЕС (например, из США или Великобритании). При покупке в Германии таможни нет (проверьте, не изменилась ли политика ЕС).

Акциз на автомобили в Литве не применяется. Акциз в нашей стране применяется к топливу, алкоголю и табаку, но не к легковым автомобилям. Если кто-то пытается убедить вас, что придётся платить акциз за привезённый автомобиль, это ложная информация. То же самое касается и процесса, который мы описали отдельно, когда разбираем весь процесс ввоза автомобиля из Германии.

Regitra и техосмотр

Когда автомобиль уже в Литве, остаётся его зарегистрировать. Перерегистрация в Regitra стоит около 30 € (проверьте актуальный тариф Regitra). Для регистрации понадобятся оригинальный немецкий Fahrzeugbrief (KFZ-Brief), документ о покупке, сертификат соответствия CoC и действующая страховка.

По поводу техосмотра хорошая новость: если у автомобиля есть действующий немецкий техосмотр TÜV или HU с протоколом, соответствующим директиве ЕС, Regitra его признаёт, и новый осмотр делать не нужно. Первичный техосмотр в Литве (около 30 €) потребуется только тогда, когда немецкий уже истёк или протокола у вас нет. Это мелкая, но приятная сумма, о которой стоит знать заранее.

Обязательная страховка и мелкие расходы

Прежде чем выехать на дорогу, обязательна страховка ОСАГО (гражданской ответственности владельцев транспортных средств). Годовая стоимость в большинстве случаев колеблется примерно в пределах 70-150 €, в зависимости от мощности автомобиля, возраста и стажа водителя, а также истории убытков. Для мощных и дорогих автомобилей с плохой историей убытков она может доходить до 200 € и больше, но для обычного автомобиля остаётся заметно ниже.

На первые дни, пока вы оформляете литовский полис, можно ненадолго продлить немецкую страховку или приобрести приграничную страховку. К мелким расходам добавьте ещё стоимость временных номеров, если они понадобятся, но это уже евро, а не сотни.

Полный пример: сколько это стоит на самом деле

Сведём всё в один конкретный расчёт. Допустим, Audi Q5 2.0 TDI 2022 года, купленный у немецкого дилера по маржинальной схеме за 38 000 €, со средними выбросами CO2.

Видно, что к цене из объявления реально прибавляется примерно 900-1 000 €, и большую часть составляют не налоги, а транспортировка. Если бы тот же автомобиль был дизельным внедорожником с высокими выбросами CO2, один только налог за выбросы мог бы вырасти до 1 000 € и больше, поэтому значение CO2 - самая важная переменная во всём расчёте.

Для сравнения: аналогичный по состоянию Audi Q5 у местного литовского продавца часто стоит 43 000-46 000 €. Даже со всеми налогами и транспортировкой ввоз из Германии остаётся на тысячи евро дешевле, если не делать ошибок.

Самые дорогие ошибки

Недооценённый налог за выбросы. Человек считает цену и транспортировку, но забывает про налог CO2, а потом получает счёт на несколько сотен или даже больше тысячи евро при регистрации. Решение: возьмите значение CO2 из Fahrzeugschein или CoC до покупки и рассчитайте налог заранее. Именно эта ошибка сильнее всего искажает итоговую цену ввоза, потому что два похожих автомобиля могут отличаться на несколько сотен евро только из-за разных выбросов.

Предположение, что нужны таможня или акциз. Некоторые продавцы или посредники пугают дополнительными налогами, которых на самом деле нет. Внутри ЕС таможни нет, акциза на автомобили тоже. Не платите за то, что не нужно, и не позволяйте под этим предлогом поднимать цену.

Ещё две классические ошибки - двойной НДС (когда вы покупаете у плательщика НДС без счёта "Steuerfrei" и платите НДС дважды) и отсутствующий Fahrzeugbrief (без которого Regitra автомобиль не зарегистрирует) - мы подробнее разбираем в гиде по ввозу автомобиля из Германии, поэтому здесь их не повторяем.

Частые вопросы

Сколько стоит привезти автомобиль из Германии в Литву?

К цене из объявления прибавьте транспортировку (400-1 800 € в зависимости от типа перевозчика), налог за выбросы по CO2 (от 0 € до примерно 1 700 €), перерегистрацию в Regitra (~30 €), при необходимости техосмотр (~25 €) и страховку ОСАГО (~70-150 €/год). Для подержанного автомобиля НДС чаще всего не добавляется. Для среднего автомобиля общая дополнительная сумма часто укладывается в 1 000-2 000 €.

Нужно ли платить НДС при покупке подержанного автомобиля из Германии?

В большинстве случаев нет. Если автомобиль старше 6 месяцев И проехал больше 6 000 км, при покупке у частного лица или по маржинальной схеме НДС не платится ни в Германии, ни в Литве. НДС (21 %) платится только если автомобиль с точки зрения ЕС считается новым (моложе 6 мес. или меньше 6 000 км).

Что такое налог за выбросы и сколько он стоит в 2026 году?

Это разовый налог, который платится при регистрации автомобиля в Литве и рассчитывается по выбросам CO2, типу топлива и стандарту Euro. Ориентировочные диапазоны на 2026 год: для бензина от 0 € до ~870 €, для дизеля от 0 € до ~1 740 €, для гибридов от 0 €. Мало загрязняющие автомобили налог практически не платят. Точную цифру проверьте в калькуляторе, потому что полосы меняются.

Как рассчитывается налог за выбросы (регистрацию) по выбросам CO2?

Берётся значение CO2 автомобиля в г/км (указано в документах Fahrzeugschein и CoC), к нему применяется соответствующая тарифная полоса по типу топлива и стандарту Euro. Чем выше выбросы, тем больше налог. Дизельные облагаются сильнее, чем бензиновые, а электромобили и гибриды с низкими выбросами попадают в самый низ.

Применяется ли таможня при покупке автомобиля в Германии?

Нет. Германия и Литва находятся во внутреннем рынке ЕС, поэтому таможня не применяется. Таможню вы платили бы только при ввозе автомобиля из страны за пределами ЕС.

Нужно ли платить акциз за автомобиль из Германии?

Нет. В Литве акциз применяется к топливу, алкоголю и табаку, но не к легковым автомобилям.

Сколько стоит перерегистрировать автомобиль в Regitra?

Перерегистрация стоит около 30 € (проверьте актуальный тариф Regitra). Понадобятся оригинальный немецкий Fahrzeugbrief, документ о покупке, CoC и действующая страховка.

Когда за автомобиль из Германии НДС платится в Литве?

НДС в Литве (21 %) платится тогда, когда автомобиль с точки зрения ЕС считается новым: моложе 6 месяцев или проехал меньше 6 000 км. В этом случае вы декларируете и уплачиваете его в Налоговой инспекции (VMI). Для подержанного автомобиля НДС чаще всего не добавляется.

Не хотите считать сами?

Если вся эта арифметика налогов, документов и полос CO2 кажется слишком сложной, мы можем сделать это за вас. Услуга доставки Vin Motors включает поиск автомобиля, проверку в Германии, транспортировку и всё оформление налогов и документов, в том числе оценку налога за выбросы ещё до покупки, чтобы цена не преподносила сюрпризов. Смету со всеми налогами мы готовим заранее, без скрытых строк.

Если ждать не хочется, посмотрите уже привезённые автомобили с уплаченными налогами, которые уже прошли весь процесс и готовы к покупке в Литве. А если покупку нового вы планируете финансировать продажей нынешнего автомобиля, узнайте о возможности продать свой текущий автомобиль через комиссию, пока мы занимаемся доставкой.